Ausgewählte Themen

Caterpillar strebt an, die Standards und Prinzipien der Unternehmensführung transparent zu machen. Hier werden wichtige Punkte und wesentliche Änderungen unserer Standards und Prinzipien sowie die Gesamtentwicklung unserer wichtigsten Entscheidungen zur Unternehmensführung aufgeführt.

Unternehmensführung: Ausgewählte Themen

• Unser Verhaltenskodex für das globale Geschäft wurde erstmals 1974 veröffentlicht und zuletzt 2010 ergänzt. Er setzt hohe Maßstäbe für Ehrlichkeit und ethisches Verhalten für alle Mitarbeiter.
• 1999 hat das Board von Caterpillar Richtlinien für die Unternehmensführung erarbeitet und veröffentlicht. Neben anderen Regeln sahen diese die Aufstellung eines vollständig unabhängigen Board of Directors (mit seinem Chairman als einzige Ausnahme) und eines vollständig unabhängigen Ausschusses für Vergütungen vor.
• Bereits vor dem 1999 veröffentlichten Bericht der Expertenkommission zur Effektivität von Audit-Ausschüssen hatte Caterpillar viele der darin enthaltenen Empfehlungen umgesetzt, darunter einen vollständig unabhängigen Audit-Ausschuss mit einem Finanzexperten als Chairman.
• 1993 verabschiedete das Board von Caterpillar schriftliche Satzungen für jeden seiner Ausschüsse, die nach dem Sarbanes-Oxley-Gesetz erst jetzt Pflicht werden.
• 1992 legte das Board von Caterpillar geheime Abstimmungen für Aktionäre fest.
• Auch wenn dies gesetzlich nicht erforderlich ist, hat Caterpillar vor mehr als 10 Jahren Richtlinien für den Aktienbesitz in Zusammenhang mit gewährten Aktienoptionen für leitende Angestellte und Direktoren aufgestellt. Alle Pläne für die aktienbasierte Vergütung bei Caterpillar wurden von den Aktionären genehmigt. Außerdem hat Caterpillar den leitenden Angestellten niemals goldene Fallschirme angeboten oder den Preis von gewährten Aktienoptionen geändert.
• Am 17. Juni 2005 hat Caterpillar Inc. die vierte, ergänzte und neu formulierte Fassung seines Aktionärsrechte-Plans mit Mellon Investor Services LLC. vereinbart. Mit der geänderten Vereinbarung wurde das Enddatum des Aktionärsrechte-Plans vom 11. Dezember 2006 auf den 30. Juni 2005 verlegt, wodurch der Aktionärsrechte-Plan ungefähr 17 Monate früher als in der ursprünglichen Vereinbarung und den nachfolgenden Ergänzungen festgelegt endete.
• Die Unternehmensrichtlinien sehen vor, dass ehemalige Mitarbeiter mit Positionen auf der gehobenen Managementebene (oder höher) bei unseren externen Wirtschaftsprüfern drei Jahre abwarten müssen, ehe sie für bestimmte Positionen auf der Managementebene bei Caterpillar infrage kommen, und dass die externen Wirtschaftsprüfer gemäß den Anforderungen des Sarbanes-Oxley-Gesetzes von 2002 regelmäßig ausgewechselt werden müssen.